从山水之城到世界级旅游城市，绿色金融能做什么？
从丹麦的哥本哈根到奥地利的维也纳，从荷兰的阿姆斯特丹到意大利的曼图亚，在这些世界级旅游胜地的背后，都有绿色金融的影子。
这是丹麦哥本哈根一座垃圾焚烧发电厂。它的特别之处在于，建筑者将滑雪坡道和登山路径建在电厂之上。专业滑雪者可以从人工滑雪坡滑下，初学者和儿童则可以在较低的斜坡上练习。在滑雪者使用升降机到达顶部的同时，他们还可以一睹 24 小时运行的垃圾焚烧炉的内部。
这座垃圾焚烧电厂，将能源生产、减少排放、废弃物管理和旅游休闲有机融合了起来，而它的建设融资，正是由绿色金融支持的。
绿色金融在助力旅游城市的打造方面发挥了重要作用。一方面，绿色金融可以帮助旅游城市获得资金发展可持续的基础设施，构建环保交通系统、绿色建筑、可再生能源等，这些都是吸引高质量游客的重要因素。另一方面，绿色金融还可以减少旅游对环境的负面影响，缓解旅游业的发展带来的环境压力。
旅游城市背后的绿色金融力量
在今天的中国，山水甲天下的桂林，正在打造世界级旅游城市，绿色金融在其中也起到了关键作用。
如果你最近经过秀峰区四会路、七星区穿山路等路段，会发现这些路段的人行道正在进行施工改造——人行道海绵化改造。（使用透水铺装材料，使街道像海绵一样，在适应环境变化和应对雨水带来的自然灾害等方面具有良好的弹性。可以解决雨后路面积水、易滑的弱点，提升城市道路面貌，提高游客和市民步行舒适度，同时提升雨水利用效率，构建生态循环水系统等）。
市政道路人行道海绵化改造是桂林打造世界级旅游城市——老城区及五景区连线街区改造工程的建设内容之一。
2022年，总书记参加党的二十大广西代表团讨论时强调，“要敬畏自然、顺应自然、保护自然，当好保护桂林山水的‘二郎神’，把桂林打造成世界级旅游城市”。
2023年9月，国务院批复实施《桂林世界级旅游城市建设发展规划》后。桂林市以“世界眼光、国际标准、中国风范、广西特色、桂林经典”的总体思路，打出了一系列的组合拳。
设立“漓江保护日”、连续三年保持了漓江生态环境的优良；入选首批国家生态产品价值实现机制试点地区；发展红色旅游、低空旅游等新业态……
今日之桂林，正向着世界级旅游城市的目标快速迈进。
在上下齐心的努力下，2024年上半年，桂林市游客接待量和旅游收入又上了一个新台阶，达到约270万人次，同比增长约6.84%。根据桂林市统计局的数据，2023年桂林市的国内旅游收入为1713.44亿元人民币。
从“甲天下”到“世界级”，是一个实质性的跨越，需要集结多方力量，绿色金融起到了重要作用。
自治区层面，2022年，广西自治区政府办公厅印发《支持打造桂林世界级旅游城市若干政策措施（试行）》，聚焦生态、文化、康养、消费等方面，提出31条政策措施，明确提出要加大财税金融支持力度，完善绿色贷款贴息制度。
桂林市层面，作为广西首批绿色金融改革试点城市之一，桂林已经形成了“一区两地一园一通道”的绿色发展格局。目前，桂林辖区已有73家机构挂牌绿色专营机构，数量位居广西前列。桂林银行就是颇具特色的一家。
近年来，桂林银行坚定不移地做“桂林的银行”，为了给城市注入绿色金融的动能，桂林银行出台了全国首个金融机构绿色旅游贷款企业标准——《桂林银行绿色旅游贷款实施规范》。标准的出台，使得桂林银行能够将绿色金融的理念与桂林旅游城市的打造结合了起来。
以规范目录的分类目录为指引，在污染治理、清洁能源设施建设与运营、生态农业、生态保护与修复、绿色节能与绿色建筑、绿色交通、环境基础设施、海绵城市、园林绿化等方面，桂林银行都在助力桂林世界级旅游城市的打造。
如今，发生在哥本哈根的事情也正在桂林上演。
在上述人行道海绵化改造项目中，桂林银行就为项目方提供了4000万元的授信支持。
三千漓·中国山水人文度假区位于漓江旅游精华段。桂林银行把呵护“世界的宝贝”漓江与支持景区建设相结合，给予该项目3.5亿元融资支持。目前，该景区已成功获评国家4A级旅游景区。
为了帮助桂林酒店、民宿升级改造，着力为世界游客提供一流旅游体验，桂林银行加强对民宿酒店、精品酒店的融资扶持，通过多种渠道筛选出头部企业，充分挖掘民宿板块潜力。
桂林银行通过绿色金融，推动企业采用环保技术帮助餐饮业减少浪费；为使用新能源汽车的旅行社提供利率优惠；给建设节能减排绿色酒店的企业提供低息贷款……
从城市风貌改造到码头周边环境整治，从民宿改造到公共交通油改气/电，再到绿色食品认证、海绵城市建设、绿色建筑等等，都有桂林银行绿色金融的身影。截至2024年9月末，桂林银行绿色旅游贷款余额超91亿元，较2021年初新增超83亿元，投入桂林市绿色旅游相关占比近三分之一。
在桂林“食、住、行”的方方面面，桂林银行留下了自己的身影，实现了旅游行业和市区及县域的绿色金融全覆盖，为桂林城市建设注入绿色金融强劲动能。
桂花树下的绿色金融力量正在释放。
绿色金融背后的转型逻辑
哥本哈根垃圾焚烧电厂和桂林市政道路人行道海绵化改造，均是绿色金融支持城市发展的鲜活案例。
国际上，绿色金融已成为应对气候变化和环境保护的重要工具。欧盟、美国和英国通过绿色债券、绿色贷款和环境基金支持可持续项目。
我国在绿色金融领域也取得了显著进展。2016年，央行、财政部等七部门联合印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》，这一年也被称为国内绿色金融发展元年。随后的几年时间，政府发布了绿色金融政策框架，推动绿色债券市场发展，设立了绿色金融改革创新试验区，并鼓励银行提供绿色信贷。央行和金融监管总局均将绿色金融纳入金融机构评级考核标准。
截至2023年，我国绿色金融规模中绿色贷款余额达到了30.08万亿元，同比增长36.5%，绿色贷款余额占各项贷款余额比例达13.4%。同时，境内绿色债券市场余额为1.98万亿元，居全球第二。
在2023年底召开的中央金融工作会议上，中央要求金融机构写好五篇大文章，其中就包括绿色金融。
对于金融机构来说，做好绿色金融既是对中央和监管机构号召的响应，也是推动自身转型发展的抓手。
绿色金融不仅仅是环境保护的工具，由于主要面向的是环保、节能、新型能源、绿色交通和建筑等符合绿色低碳发展方向的行业或部门，所以说绿色金融也将促进经济向高质量发展转型。
从数据上来看，2013-2023年全国银行业绿色贷款不良率约0.7%，而同期银行业贷款不良率在1.5%-2.1%之间。从客户上看，绿色金融客户企业通常具备技术先进、低碳环保、管理高效规范的特点，有较强的成本优势和市场竞争力。从发展趋势上看，高能耗、高污染、粗放型发展模式成本将逐步提高直至退出市场，银行必须提前布局，才能在有效信贷需求不足的当下，布局新赛道。
同样以广西为例，中短期看来，广西产业以资源型和劳动密集型为主，在经济增速下行，房地产市场疲软的情况下，资产增长将主要依赖于传统产业本身及其绿色转型需求，因此，绿色金融业务有巨大的挖掘空间。
2024年9月，桂林银行发放广西首笔应用《铝产业转型金融支持指导目录》的铝产业转型贷款，该笔贷款将利率优惠与企业符合“目录”先进工艺的数量挂钩，通过利率优惠鼓励企业采用更多先进工艺降低碳排放和环境污染，激发了企业低碳转型的动力，为金融支持广西铝产业绿色低碳转型升级按下“加速键”。
可见，除了助力桂林打造世界级旅游城市外，桂林银行也在广西全区，围绕“工业振兴”和“乡村振兴”，以绿色金融为抓手，助力工业绿色转型升级，发挥该行“市-县-乡-村”四级服务网络优势，助力绿色生态乡村建设。
为了更好的推动绿色金融业务，桂林银行作为广西唯一一家金融机构成功加入中国金融学会绿色金融委员会，成为理事单位；在24家金融机构参加的2023年广西银行业绿色金融职业技能竞赛中荣获“团体一等奖”奖项。
资料显示，截至2024年9月末，桂林银行绿色贷款余额近400亿元，同比增长超13%，绿色贷款规模位列广西城商行第一；全行投放碳减排贷款6.40亿元，支持项目8个，碳减排项目贷款规模位列广西城商行第一；同时，累计发行绿色金融债60亿元，2022年发行的40亿元绿色金融债资金已全部投放于节能环保产业、清洁能源产业等产业，进一步拓宽绿色企业融资渠道。
做好绿色金融的系统化能力
经济的发展总是难免对环境产生影响，但不管是哥本哈根的垃圾焚烧发电厂，还是桂林市人行道路的海绵化改造，都体现了环保和发展的融合，这体现了很高的绿色金融项目运作能力。
2024年，全国首笔“生物多样性保护+ESG可持续发展挂钩贷款”在桂林落地，一家具有罗汉果全产业链的国家高新技术企业，先是将罗汉果渣喂养生态牛，再用生态牛有机肥种植罗汉果，这就形成了一个生态循环产业链。
发放这笔贷款的是桂林银行，该行将罗汉果种苗优良品种数量作为关键指标，激励企业加大生物品种遗传科研，促进罗汉果产业链的可持续发展。
除了这项业务，桂林银行在绿色金融方面还推出多项了“首单业务”，全国首笔“零碳”跨境金融业务、广西首笔地方法人金融机构碳减排支持工具等……
系统性的把握绿色金融的业务机会，需要金融机构体系化的能力建设。
监管机构早就意识到这个问题。原银保监会在2022年发布的《银行业保险业绿色金融指引》中，对金融机构的战略规划、治理架构、绩效管理体系、人员开发、绿色信贷投放均提出了要求，一些银行也积极的行动起来。
国有大行中，工商银行将绿色金融纳入全行长期发展规划，在总行层面成立碳达峰碳中和工作领导小组，推动绿色金融和“双碳”工作体系建设。工行制定了16个板块50个行业的投融资政策，推进投融资绿色分类管理，实现气候和环境风险系统管控。
股份行中，国内最早涉足绿色金融的兴业银行，构建了三个层级的服务体系，覆盖绿色融资、绿色投资、绿色资本市场中介服务和绿色资产管理等类别。同时，推出了EOD服务方案、ESG服务方案以及以企业碳账户为核心的碳管理服务方案。此外，还通过“点绿成金”系统，实现对低碳经济相关行业的环境效益的精准测算。
城商行中，桂林银行的绿色创新之力，也被行业所认可。
从可查询的资料中可以看出，桂林银行很早就意识到了发展绿色金融的重要性，并将其作为推动地方经济转型的重要力量。首先是思想层面的前瞻。桂林银行的绿色金融理念并非停留在表面，而是内化成为其核心战略之一。积极响应国家提出的“碳达峰、碳中和”战略目标，坚持“绿色+特色”的理念，将绿色金融作为支持地方经济绿色转型的有力工具，制定了一系列具体的措施和行动计划，确保绿色金融战略的有效实施。其次是在顶层设计上，桂林银行对绿色金融的发展路径进行了明确的规划，早在2021年，桂林银行就出台了《桂林银行绿色金融发展规划（2021-2023年）》，计划在“十四五”期间实现绿色金融累计投放突破1000亿元的目标，是广西首家制定绿色金融发展规划的城商行。再次是团队专业能力和组织保障方面，桂林银行在公司金融部下设绿色金融部，成立做好金融“五篇大文章”工作领导小组，并在领导小组下设绿色金融工作组，同时将绿色金融工作纳入总行部室、分行考核指标，将绿色贷款增长目标与全行绩效考核挂钩，提高全行上下对绿色金融业务的重视程度。最后，桂林银行在约束机制和风险管控方面也向绿色金融进行倾斜。桂林银行建立环境风险管理政策制度，印发相关管理办法，设置“八大高碳行业不良贷款率”风险偏好指标，将环境风险纳入全流程管理和全面风险管理体系。
分明看见青山顶，船在青山顶上行。
绿水青山就是金山银山，这不仅是我国生态文明建设的核心理念，也阐述了经济发展和生态环境保护的关系。如今，桂林银行等金融机构的绿色金融实践证明，生态保护与经济发展是可以互相促进的，可以“借绿生金”将生态资源转化为经济资源，这不仅为城市绿色发展注入了强大动力，也为更广泛区域的生态文明建设提供了有力支撑。
行百里者半九十。在首个绿色金融三年规划到期后，2024年，桂林银行又发布了《桂林银行加快推动绿色金融高质量发展行动方案（2024—2026年）》，进一步统筹规划该行绿色金融业务发展。我们有理由预期，几年之后，桂林银行的绿色金融业务将在现有的基础上再上一个新台阶，这也将为桂林打造世界级旅游城市和广西经济社会发展贡献更大的力量。
